第一部分 部门概况

一、部门职责……………………………………………………………………………………………………1

二、机构设置……………………………………………………………………………………………………3

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………………………………………4

二、收入决算情况说明…………………………………………………………………………………………4

三、支出决算情况说明…………………………………………………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………………………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………………………………………11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………………………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………………………………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………………………………………14

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………………………………………14

第三部分 名词解释  ……………………………………………………………………………………………21

第四部分 附件  …………………………………………………………………………………………………25

第五部分 附表  …………………………………………………………………………………………………26

2024年度收、支总计均为7192.58万元。与2023年度相比，收、支总计各减少356.3万元，下降4.72%。主要变动原因是其他收入大幅减少，包括2023年度获得银行捐赠收入199.5万（专用于社会保障卡系统基础平台建设及制卡、发卡等），而2024年度无捐赠收入，以及2024年度省考试中心下拨的人事考试工作经费较上一年度有所减少；其余原因包括州就业局财政拨款中的项目支出减少等。

图1：收、支决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计6836.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6510.47万元，占95.22%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入326.47万元，占4.78%。

图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计7068.4万元，其中：基本支出4636.35万元，占65.59%；项目支出2432.05万元，占34.41%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6510.47万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少161.21万元，下降2.42%。主要变动原因是商品和服务支出同比减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6510.47万元，占本年支出合计的92.11%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少161.21万元，下降2.42%。主要变动原因是商品和服务支出同比减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6510.47万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出5986.67万元，占91.95%；卫生健康支出238.71万元，占3.67%；住房保障支出285.09万元，占4.38%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构情况（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为6510.47万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：2024年决算为1212.25万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：2024年决算为550.93万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）：2024年决算为13.79万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：2024年决算为66.18万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）：2024年决算为257.92万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：2024年决算为1406.9万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）：2024年决算为5.28万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：2024年决算为686.63万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：2024年决算为131.23万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：2024年决算数为461.62万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：2024年决算数为30.84万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2024年决算数为326.62万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2024年决算数为163.31万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：2024年决算数为92.23万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024年决算数为580.94万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2024年决算数为86.14万元，完成预算100%。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年决算数为28.78万元，完成预算100%。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2024年决算数为94.96万元，完成预算100%。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：2024年决算数为28.83万元，完成预算100%。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024年决算数为285.09万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4636.35万元，其中：

人员经费4040.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费595.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为37.11万元，完成预算100%，较上年减少3.56万元，下降8.75%。决算数与预算数持平的主要原因是贯彻落实党政机关过紧日子要求，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算31.93万元，占86.04%；公务接待费支出决算5.18万元，占13.96%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出31.93万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少3.02万元，下降8.64%。主要原因是一辆公务用车（川W00195）老化严重，年内使用频次下降，用车缺口通过向州机关事务管理局租用公车弥补。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出31.93万元。主要用于巩固拓展脱贫攻坚促进就业增收、人事考试招录、信息化平台建设、社会保障、基金监督、劳动监察等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.18万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.53万元，下降9.28%。主要原因是为基层减负，人社部、省人社厅年内到凉山督导调研人次减少。其中：

国内公务接待支出5.18万元，主要用于：一是接待人社部、省厅到凉山指导乡村振兴、就业创业、基金监督、劳动监察等工作调研；二是接待友邻市（州）业务学习考察。其中：国内公务接待40批次，325人次（不包括陪同人员），共计支出5.71万元，具体内容包括：接待省厅来凉开展人社领域重点工作研讨活动2850元、接待省厅来凉开展定点帮扶相关工作2100元、接待人社部和省厅来凉开展工伤保险相关工作调研1950元、接待人社部来凉开展社保基金巩固提升行动深化整改工作督导1950元、接待成都大学到访交流学习1800元、接待苏州市吴中区人社局来凉开展跨地区人力资源服务和劳务协作交流1650元、接待雅安就促中心考察学习创业服务工作1600元、接待贵州省人社厅来凉开展人力资源服务产业园学习交流1370元等。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，凉山彝族自治州人力资源和社会保障局机关运行经费支出595.54万元，比2023年度减少149.56万元，下降20.07%，主要原因是因统计口径差异，州社保局机关运行经费支出下降较多。

（二）政府采购支出情况

2024年度，凉山彝族自治州人力资源和社会保障局政府采购支出总额290.47万元，其中：政府采购货物支出37.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出253.28万元。主要用于购买社会保障公共服务、凉山州人社金保系统及惠民惠农一卡通系统等级保护三级标准测评项目、金保工程系统运维服务、办公设备购置、公务用车运行维护等。授予中小企业合同金额220.59万元，占政府采购支出总额的75.94%，其中：授予小微企业合同金额220.59万元，占政府采购支出总额的75.94%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，凉山彝族自治州人力资源和社会保障局共有车辆6辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆。其他用车中，一辆主要用于州人事考试中心开展各类考务工作，如赴成都接送试卷等，另一辆主要用于州社保局开展公务活动。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）4台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对企业薪酬调查、金保工程运行维护经费、凉山州学术和技术带头人岗位激励资金（专家津贴）、农民工服务保障及劳务开发经费、全州事业人员培训及事业单位人事综合管理培训、就业创业补助资金、攀西工匠杯职业技能大赛经费、社保公共服务能力建设资金、就业创业补助资金等49个项目开展了预算事前绩效评估，对49个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取49个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等开展全面绩效自评，形成凉山彝族自治州人力资源和社会保障局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、凉山州学术和技术带头人岗位激励资金（专家津贴）以及就业创业补助资金、企业薪酬调查等专项预算项目绩效自评报告，其中，凉山彝族自治州人力资源和社会保障局部门整体绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2024年，我局以实现绩效目标为导向，进一步完善制度建设，提高预算绩效管理工作质量。一是重点抓好绩效目标编制，及时、科学填报绩效目标；二是开展事前、事中、事后绩效跟踪监控，加强全过程监督；三是开展单位整体绩效自评工作，对单位预算资金预期产出和效果进行自评，并形成自评报告；四是强化审计、财政监督检查结果运用，对发现的问题及时整改提高；五是健全绩效管理机制，明确职责分工，提高绩效管理工作水平。本部门履职效能和预算管理效果较好，财务管理、资产管理、采购管理规范，项目决策程序严格，项目执行进度和绩效目标实现程度良好，严格按照州财政局要求完成项目绩效目标自评表的填报，实现部门预算项目自评全覆盖。根据《部门整体支出绩效评价指标体系》，本部门2024年度自评得分为100分；凉山州学术和技术带头人岗位激励资金（专家津贴）项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：凉山州学术和技术带头人管理工作在州委、州政府的领导下，按照《凉山州学术和技术带头人评定管理办法》，由州委组织部、州发改委、州人社局、州科技局、州教体局、州财政局、州科协、州社科联等部门共同负责，州人社局具体组织实施。岗位激励资金是为进一步激励州学术技术带头人积极从事相关学术技术工作，充分发挥模范带头作用等规定的相应待遇。根据州委组织部关于急需紧缺人才引进相关文件精神，动员符合条件的凉山州学术和技术带头人进行了资金申领，并经所在单位、行业部门、县（市）人社局、州级行业主管部门的审核后报送至我局汇总，并与多重专家头衔的行业主管部门及州委人才办对发放名单进行交叉复核确保发放对象、发放金额无误，对相关人员起到了较好的稳定和激励作用。根据绩效评价指标体系，对项目进行逐项评分，最终得分为100分；就业创业补助资金项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：为贯彻就业优先战略，落实省州“稳就业”“保就业”决策部署，根据《就业促进法》和《四川省财政厅 四川省人力资源和社会保障厅关于印发<中央和省级财政就业创业补助资金管理办法>的通知》（川财规〔2025〕2号）要求，2024年州级财政配套就业创业补助资金360万元，按照项目分配原则进行分配，其中州人社局共确定全州职业技能培训会议、全州职业技能培训工种（专业）知识要点开发汇编、举办全州职业技能培训师资素质能力提升班以及追加凉山州驻外农民工工作服务站建站及工作补助经费等4个子项目，涉及经费54.56万元。全州职业技能培训相关工作会议会务费用旨在推动全州人社部门补贴性职业技能培训工作提质增效；全州职业技能培训师资素质能力提升班旨在提高全州各职业培训机构教师专业素养和教学水平，促进教师职业发展，提高教育质量和社会认可度；培训工种应知应会知识点汇编旨在帮助参训学员系统、高效掌握职业相关的知识和技能，精准提高学员技能水平和职业素养；追加凉山州驻外农民工工作服务站建站及工作补助经费旨在建立健全站点管理体系和农民工技能培训、稳岗就业、权益维护等“全链条”工作体系，全方位加强凉山籍农民工服务管理，促进高质量充分就业稳岗增收，树立凉山劳务新品牌新形象。本项目资金使用合理，管理规范，绩效目标基本完成，为扎实做好我州就业创业促进工作提供了有力支持。根据绩效评价指标体系，对项目进行逐项评分，最终得分为99分；企业薪酬调查项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：本项目主要包括两方面内容，一是企业薪酬调查和信息发布，二是州属国有企业工资内外收入监督检查。根据《四川省人力资源和社会保障厅关于企业薪酬调查和信息发布工作有关问题的通知》要求，“各地财政部门要将企业薪酬调查和信息发布工作经费纳入人力资源和社会保障部门的经费予以保障，按照被调查企业每户不低于800元的标准计划安排，确保企业薪酬调查信息发布工作顺利开展”。2024年，全州针对17个县（市）农林牧渔业、采矿业、制造业、建筑业、批发和零售业等18个不同行业（90个大类）涵括国有企业、民营企业等200户样本企业人工成本情况和从业人员工资报酬情况开展调查，运用调查数据分析形成2024年度凉山州人力资源市场工资价位和行业人工成本信息等成果，并通过政府官网等渠道公开发布，进一步加强和改进政府对企业工资分配的指导和服务，帮助企业完善内部工资分配和人工成本管理，发挥市场在工资分配中的决定性作用，引导劳动力有序流动，促进人力资源合理配置。根据《四川省人力资源和社会保障厅 四川省财政厅 四川省政府国有资产监督管理委员会关于印发〈四川省国有企业工资内外收入监督管理实施办法〉的通知》（川人社发〔2023〕22号）要求，“人力资源和社会保障部门会同财政、国资监管等部门原则上每年应选取一定数量国有企业对其工资内外收入情况进行综合检查”“综合检查、重点核查可由人力资源和社会保障部门根据工作需要，在年度经费预算内，按照政府购买服务有关规定，委托第三方专业机构承担现场检查工作。综合检查及重点核查企业数每年不低于本级监管企业总数的三分之一”。2024年，我州通过企业自查、委托第三方专业机构（会计师事务所）开展综合检查、重点核查等方式，对州林草局管理的4户国有林保护局进行了国有企业工资内外收入监督检查，针对发现的企业负责人领取取暖费等货币化福利、工资总额管理不够规范、福利管理制度不够健全等问题，及时下达整改通知，并指导督促整改，确保政策执行更准确、更严谨，负责人薪酬和工资总额管理更规范、更细致，切实加强对州内国有企业工资内外收入的监督管理，规范国有企业工资分配秩序，巩固提升国有企业负责人薪酬制度和工资决定机制改革成果。本项目资金使用合理，管理规范，绩效目标基本达成。根据绩效评价指标体系，对项目进行逐项评分，最终得分为100分。

绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是省人社厅拨考试考务工作经费等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）：指人力资源和社会保障部门履行一般公共服务职能的支出。

①一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

②事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

③其他人力资源事务支出（项）：反映除上述项目以外其他人力资源事务方面的支出。

10.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

①行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

②一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

③劳动保障监察（项）：反映劳动保障监察事务支出。

④社会保险业务管理事务（项）：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

⑤信息化建设（项）：反映用于信息化建设、运行维护和数据分析等方面的支出，如金保工程、社会保障卡建设和运行维护、人力资源市场信息化等支出。

⑥劳动人事争议调解仲裁（项）：反映用于仲裁机构实体化建设、办案经费、调解仲裁能力建设等支出。

⑦ 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

①未归口管理的行政单位离退休（项）：主要用于发放离休干部的人员经费。

②机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：主要用于局机关和所属事业单位在职人员缴纳基本养老保险。

③机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于局机关和所属事业单位在职人员缴纳职业年金。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：主要用于局机关及局属事业单位按照国家政策规定用于医疗保障缴费支出。

①行政单位医疗（项）：反映局机关按照国家政策规定用于基本医疗保险缴费支出。

②事业单位医疗（项）：反映局属事业单位按照国家政策规定用于基本医疗保险缴费支出。

③公务员医疗补助（项）：反映局机关按照国家政策规定用于公务员医疗保险缴费支出。

④其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于其他行政事业单位医疗方面的支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1.凉山彝族自治州人力资源和社会保障局2024年度部门预算绩效评价报告

2.部门预算项目支出绩效自评表（部门2024年度）

3.2024年度凉山州学术和技术带头人岗位激励资金（专家津贴）项目绩效自评报告

4.2024年度就业创业补助资金项目绩效自评报告

5.2024年度企业薪酬调查项目绩效自评报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表_2024-316-凉山彝族自治州人力资源和社会保障局决算公开报表（部门）.xls

附件1.凉山彝族自治州人力资源和社会保障局2024年度部门预算绩效评价报告.doc

附件2.部门预算项目支出绩效自评表（部门2024年度）.xlsx

附件3.2024年度凉山州学术和技术带头人岗位激励资金（专家津贴）项目绩效自评报告.doc

附件4.2024年度就业创业补助资金项目绩效自评报告.doc

附件5.2024年度企业薪酬调查项目绩效自评报告.doc